SzukajCzym jest fundacja
rodzinna?
Fundacja rodzinna jest podmiotem prawnym, który pozwala na ochronę majątku rodzinnego i jego przekazywanie kolejnym pokoleniom. Umożliwia zarządzanie sukcesją oraz zabezpiecza interesy bliskich również po zakończeniu działalności przez fundatora. Ponadto pomaga oddzielić sprawy rodzinne i biznesowe, ponieważ wniesiony kapitał staje się własnością fundacji rodzinnej, będącej odrębną od fundatora osobą prawną. Jednocześnie, umożliwia nadzór rodziny nad majątkiem.
Wydaje się to być korzystne rozwiązanie dla średnich i dużych przedsiębiorstw rodzinnych, przy minimalnym majątku wnoszonym do fundacji w wysokości 100 tys. PLN.
Każdej fundacji rodzinnej zapewniamy indywidualną opiekę dedykowanego zespołu ekspertów z wieloletnim doświadczeniem w zarządzaniu majątkiem i inwestowaniu na rynkach finansowych.
Fundacja rodzinna może pomnażać swój majątek dzięki prowadzeniu działalności inwestycyjnej, inwestując w papiery wartościowe, nieruchomości lub inne dozwolone formy lokowania kapitału.
Jak działa opodatkowanie fundacji rodzinnej?
Przychody uzyskiwane przez fundację rodzinną w zakresie określonym przepisami są wolne od podatku dochodowego do czasu kiedy nie zostaną wypłacone beneficjentom, co umożliwia akumulację i reinwestycję majątku. Oznacza to, że fundacja nie zapłaci podatku między innymi od dochodu z otrzymanych dywidend czy odsetek od udzielonych pożyczek.
W momencie wypłaty środków z fundacji lub jej likwidacji, fundację obowiązuje podatek w wysokości 15% CIT.
Wypłaty z fundacji objęte są również podatkiem PIT dla beneficjentów, w zależności od ich stopnia pokrewieństwa z fundatorem. Beneficjenci należący do najbliższej rodziny, tzw. „grupy zero” są zwolnieni z podatku. Natomiast beneficjenci, którzy zaliczają się do pierwszej lub drugiej grupy podatkowej, zgodnie z przepisami o podatku od spadków i darowizn zapłacą 10% podatku PIT.
W przypadku pozostałych, podatek ten wynosi 15%.
Rachunek maklerski dla fundacji rodzinnej
bezpłatne otwarcie
i prowadzenie rachunku
dostęp do informacji
o aktywach
dostęp do historycznych
stóp zwrotu
dostęp do historycznych,
aktualnych oraz przyszłych
przepływów pieniężnych
dostęp do emisji obligacji
korporacyjnych na rynku
pierwotnym, szerokiego rynku wtórnego oraz
międzybankowego
Nasze rozwiązania dla
fundacji rodzinnej
Zobacz, co warto wiedzieć
Obligacje korporacyjne
- rynek pierwotny i wtórny
- emisje rozpoznawalnych spółek
- średnia marża obligacji ponad WIBOR 4,61%*
- współpraca z ponad 89 emitentami i 471 przeprowadzonych emisji obligacji
*Średnie oprocentowanie ofert obligacji jest liczone w skali roku i zostało wyliczone dla ofert przeprowadzonych w okresie 1.01.2015 r. do 30.06.2026 r. w oparciu o oprocentowanie wszystkich ofert obligacji,
Poznaj szczegóły
Obligacje skarbowe
- emitowane lub gwarantowane przez Skarb Państwa
- relatywnie wysoka rentowność
- możliwość dywersyfikacji portfela względnie bezpiecznymi aktywami
- możliwość wyboru pożądanego okresu inwestycji - od kilku miesięcy do 20 lat
Zobacz, co warto wiedzieć
Fundusze Inwestycyjne Otwarte
- 18 Towarzystw Funduszy Inwestycyjnych
- ponad 1000 funduszy inwestycyjnych otwartych polskich i zagranicznych
- wygodny sposób inwestowania poprzez platformę MS Fund Online
- 7 modelowych strategii dopasowanych do wybranych poziomów ryzyka
Zobacz, co warto wiedzieć
Fundusze Inwestycyjne Zamknięte
- szeroki wybór funduszy
- wyselekcjonowana oferta
- łatwa możliwość monitoringu inwestycji
- realizacja 613 emisji funduszy inwestycyjnych zamkniętych
Zobacz, co warto wiedzieć
Asset Management
- 7 strategii dopasowanych do wybranych poziomów ryzyka, którymi zarządza zespół z ponad 20-letnim doświadczeniem
- profesjonalna dywersyfikacja portfela inwestycyjnego
- wysoka płynność inwestycji
- strategia indywidualna dla osób dysponujących nadwyżkami finansowymi powyżej 10 mln PLN
Jak założyć
rachunek
maklerski
Przyjdź do wybranego Punktu Obsługi Klienta
Michael / Ström Dom Maklerski S.A.
Podpisz umowę
dot. otwarcia
rachunku maklerskiego
Aktywuj rachunek
Dokonaj wyboru
produktu oraz wybierz
kwotę inwestycji
Dokumenty potrzebne do założenia rachunku maklerskiego
Akt założycielski
Statut fundacji
Wypis z rejestru fundacji rodzinnych (jeśli już istnieje), a w przypadku fundacji w organizacji akt założycielski ze statutem
Kod LEI - unikalny identyfikator podmiotu prawnego
Tabela opłat
Tabela opłat i prowizji
